СТО СМК МИ«Отмена регистрации ФХЖ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ в ИС»

ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕ ДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «___» __________2017г

г. Челябинск

2017 г.

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящая инструкция организации устанавливает требования к порядку отмены регистрации ФХЖ, регистрации сторнировочной записи в регистрах БУ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ в ИС в открытом и закрытом периодах для редактирования;

1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения сотрудниками структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT –менеджмента -Управление по внедрению;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1. МИ разработана с учетом требований следующих нормативных документов:

2.1.1. Налогового кодекса Российской Федерации;

2.1.2. Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

2.1.3. Положение по бухгалтерскому учету «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности» ПБУ 22/2010;

2.1.4. Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ9/99;

2.1.5. Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ10/99;

2.1.6. СТО СМК «Закрытие периода»;

2.1.7. СТО СМК «Система предупреждения нарушений контракта ЕИО»;

2.1.8. СТО СМК 7011.11 Стандартизация. Порядок создания, управления и применения стандартов организации;

2.1.9. СТО СМК Методологическая инструкция «Оформление и изложение стандартов»;

2.1.10. СТО СМК «Инструкция по внесению изменений в регистры учета и отчетность»;

2.1.11. СТО СМК Методологическая инструкция по формированию и предоставлению отчетности (бухгалтерской, налоговой, статистической) в контролирующие органы;

2.1.12. СТО СМК Методологическая инструкция «Предоставление отчетности по страховым взносам в ИФНС, ПФР, ФСС, порядок предоставления внутренней отчетности»;

2.1.13. СТО СМК Методологическая инструкция по внесению изменений в регистры учета и отчетность;

2.1.14. СТО СМК Методологическая инструкция «Инструменты контроля»;

2.1.15. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Реализация товаров и услуг»;

2.1.16. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»;

2.1.17. СТО СМК Методологическая инструкция «Учет доходов и расходов по договору денежного займа»;

2.1.18. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»;

2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

СТО СМК «Термины, определения, сокращения».

4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Специалист Отдела сопровождения отменяет регистрацию ФХЖ, регистрирует сторнировочную запись в регистрах БУ, вносит изменения в зарегистрированные ФХЖ на основании:

4.2. Срок отмены регистрации ФХЖ, регистрация сторнировочной записи в регистрах БУ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ – в течении 1 рабочего дня с момента получения заявки, служебной записки, доступа к редактированию документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия в закрытом периоде для редактирования;

4.3. Обязательные условия отмены регистрации ФХЖ, регистрации сторнировочной записи в регистрах БУ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ:

4.4. Специалист Отдела сопровождения анализирует поручение, основание отмены ФХЖ, основание внесения изменений в зарегистрированный ФХЖ, проводит бухгалтерскую экспертизу предоставленных ПУД, выполняет действия согласно п. 5-10 МИ;

4.5. В день отмены регистрации ФХЖ, регистрации сторнировочной записи в регистрах БУ, по ошибкам, противоречиям нормативных положений п. 2 МИ, выявленных в рамках контрольных мероприятий, специалист Отдела сопровождения в карточке ПУД уведомляет ответственного специалиста за регистрацию ФХЖ о необходимости внести изменения в ПУД;

5. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА

ПЕРИОД ОТКРЫТ ДЛЯ РЕДАКТИРОВАНИЯ

5.1. ПУД подписан ЭЦП:

5.1.1. Перед отменой регистрации ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, специалист Отдела сопровождения в карточке ПУД (вкладка «Подписанные файлы») устанавливает признак «Старая версия» ПУД, подписанному ЭЦП (рис. №1);

699 × 352 пикс.     Открыть в новом окне

5.1.2. Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия открывает документ-основание, по кнопке «Перейти – структура подчиненности документа» (рис. №2) формирует структуру подчиненных документов по документу-основанию;