СТО СМК Методологическая инструкция «Проверка инициирующего основания для запуска автоматизированного учетного процесса» стр. 5

Специалист в пределах компетенции анализирует, проверяет и учитывает наличие следующих условий:

Оценка значимости

Да

Сомнения

Нет

Предмет инициирующего основания

Наименование сторон по инициирующему основание соответствует: «грузоотправитель», «грузополучатель», «перевозчик»

0

0,5

2

Оплата по инициирующему основанию

Форма оплаты;

Порядок оплаты;

Срок оплаты по инициирующему основанию.

0

0,5

1

Общие условия инициирующего основания, исходя из вида инициирующего основания

Документальное оформление документов, подтверждающих прием груза к перевозке (например, таких как, грузовая накладная, транспортная накладная, заказ, заявка, транспортная железнодорожная накладная, коносамент, морская накладная и пр.);

Объемы работ, порядок выполнения работ, результаты работ, обязанности сторон при перевозке соответствуют предмету инициирующего основания;

Ответственность сторон на всех этапах инициирующего основания;

Момент перехода ответственности.

0

1

2

Документальное оформление

Условие о порядке приёма-сдачи выполненных работ (документальное оформление приема-сдачи выполненных работ) определенное инициирующим основанием соответствует законодательству РФ и утвержденным/действующим формам документов

0

0,5

1

Специалист в пределах компетенции анализирует, проверяет и учитывает наличие следующих условий:

Оценка значимости

Да

Сомнения

Нет

Предмет инициирующего основания

Данные позволяющие определенно установить товар подлежащий купле-продаже, такие как наименование товара;

В случае продажи товара Участником ИС: товар, подлежащий реализации отражен в учете Организации-продавца;

Количество товара, подлежащее купле-продаже;

0

0,5

2

Особые условия, при продаже ОС

В случае применения Продавцом УСНО с объектом налогообложения «доходы минус расходы» с момента учета расходов по продаваемому ОС при сроке полезного использования не более 15 лет, прошло менее трех (3) лет; при сроке полезного использования более 15 лет не прошло десяти (10) лет.

3

2

0

Оплата по инициирующему основанию

Форма оплаты;

Порядок оплаты;

Срок оплаты по инициирующему основанию.

0

0,5

1

Общие условия инициирующего основания, исходя из вида инициирующего основания

Обязанности сторон по инициирующему основанию, в части распределения расходов на доставку, установку, проверку качества, страховку и прочее;

Момент исполнения обязанности продавца;

Гарантия качества товара, исчисление гарантийного срока на товар, при наличии такого;

0

1

2

Документальное оформление

Порядок приёмки товара (документальное оформление) соответствует законодательству РФ и утвержденных/действующих форм документов.

0

1

2

Специалист в пределах компетенции анализирует, проверяет и учитывает наличие следующих условий:

Оценка значимости

Да

Сомнения

Нет

Предмет инициирующего основания

В случае если Цессионарий является участником ИС: применяемая система налогообложения позволяет учесть в расходах сумму приобретаемого требования при его выбытии (погашении).

0

0,5

3

Оплата по инициирующему основанию

Стоимость уступаемого права;

Стоимость, за которую уступается право;

Порядок сроки уплаты за уступаемое право.

0

1

2

Общие условия инициирующего основания, исходя из вида инициирующего основания

Сведения об обязательствах, из которого вытекают требования;

Наступление срока оплаты, предусмотренного инициирующим основанием о реализации товаров (работ, услуг), из которого вытекают требования (срок наступил) .

0

1

3

Документальное оформление

Порядок передачи документов, из которого вытекают требования.

0

1

1

Специалист в пределах компетенции анализирует, проверяет и учитывает наличие следующих условий:

Оценка значимости

Да

Сомнения

Нет

Предмет инициирующего основания

Сумма займа;

Процентная ставка, и при наличии, условие об ее изменении

0

0,5

3

Оплата по инициирующему основанию

Порядок начисления процентов (возможность точно определить день включая который начинают начисляться проценты и по день, включая который начисляются);

Порядок, сроки уплаты процентов по инициирующему основанию

Порядок и сроки возврата займа.

0

1

2

Общие условия инициирующего основания, исходя из вида инициирующего основания

Использование заемных ресурсов (целевые или не целевые)

0

0,5

1

Критерий

Обоснование

Оценка значимости

Да

Сомнения

Нет

Соответствие форм документов в инициирующем основании формам первичных учетных документов

Формы документов по тексту инициирующего основания, приведенные в Приложениях к инициирующему основанию, соответствуют формам первичных учетных документов, утвержденных руководителем Заказчика по форме СТО СМК Форма документа в соответствии с требованиями, установленными СТО СМК

«Создание, изменение, отмена формы документа» и приведенных на сайте http://dokipedia.ru/

0

2

3