ar-net.ru В графе 182 указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по первой части сделок прямого репо.
В графе 183 указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по сделкам займа.
В графе 184 указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по первой части сделок обратного репо.
В графе 185 указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по сделкам займа.
В графе 186 указывается информация о количестве ценных бумаг, которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.
В графе 187 указывается информация о количестве ценных бумаг, права на которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.
В графе 188 указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации.
В графе 189 указывается информация о количестве ценных бумаг, предоставленных отчитывающейся организацией в качестве обеспечения (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам третьих лиц.
В графе 190 указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией.
Код территории по ОКАТО | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | |
Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)
по состоянию на "____"_____________ ______г.
Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника____________/______________
Код формы по ОКУД 0420416
Квартальная
+---------------+
Признак отчета с нулевыми | |
показателями: +---------------+
+---------------+
Номер строки | Код клиента | Идентификационный код ценной бумаги | Код типа ценной бумаги | Код срока погашения ценной бумаги | Сведения об эмитенте | Количество ценных бумаг, штук | Код валюты ценной бумаги | Общая стоимость пакета ценных бумаг, в ед. оригинальной валюты | Код места хранения ценных бумаг | Комментарий | ||||
наименование | код TIN | код страны | код сектора экономики | номинальная | рыночная | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| Раздел I. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов, расположенных на территории Российской Федерации | ||||||||||||||
x | ||||||||||||||
x | ||||||||||||||
x | ||||||||||||||
| Раздел II. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) | ||||||||||||||
Единоличный исполнительный орган _________________________
(инициалы, фамилия)
Контролер _________________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
Глава 1. Общие положения
1.1. Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками согласно ежеквартально определяемому Банком России перечню, формируемому на основании мониторинга сведений о трансграничных операциях организаций - профессиональных участников. Отчет должен включать данные по всем филиалам профессионального участника, расположенным на территории Российской Федерации.
Отчет составляется по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно и представляется в Банк России не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 30 марта.
1.2. Термины и определения Отчета, за исключением прямо приведенных в настоящем Порядке, используются в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Термин "портфельные инвестиции" используется исключительно для целей составления Отчета.
Портфельные инвестиции включают собственные вложения профессионального участника и (или) вложения его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)") (далее - клиенты-резиденты) в выпущенные нерезидентами ценные бумаги при выполнении одновременно следующих условий:
участие в капитале нерезидента обеспечивает профессиональному участнику и (или) его клиенту-резиденту по состоянию на отчетную дату менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал нерезидента;
участие в капитале профессионального участника и (или) его клиента-резидента обеспечивает нерезиденту по состоянию на отчетную дату менее 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал профессионального участника и (или) его клиента-резидента.
В целях Отчета в портфельные инвестиции также включаются вложения профессионального участника и (или) его клиентов-резидентов в выпущенные инвестиционными фондами - нерезидентами паи при условии, что вложения инвестора составляют менее 10 процентов от общего количества паев фонда по состоянию на отчетную дату.
Вложения клиентов-резидентов в выпущенные нерезидентами ценные бумаги также подлежат включению в Отчет в случае, когда профессиональный участник не обладает информацией об одновременном выполнении условий, указанных в настоящем пункте.
1.3. Ценные бумаги отражаются в Отчете независимо от места их хранения и (или) учета (в собственном хранилище профессионального участника, в депозитариях, в том числе в депозитариях кредитных организаций, у нерезидентов).
1.4. В Отчете отражаются ценные бумаги:
принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве профессиональному участнику;
переданные профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг);
принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве клиентам-резидентам профессионального участника.
В части ценных бумаг, принадлежащих профессиональному участнику, в Отчете подлежат отражению в том числе ценные бумаги:
переданные профессиональным участником в доверительное управление и в номинальное держание;
переданные в качестве залога;
иные ценные бумаги, принадлежащие профессиональному участнику на праве собственности или ином вещном праве, за исключением ценных бумаг, принятых по первой части договора репо (договора займа ценными бумагами).
Профессиональный участник, осуществляющий деятельность управляющего и (или) депозитария, отражает в Отчете также ценные бумаги, принадлежащие его клиентам-резидентам, в том числе:
принятые профессиональным участником по договору доверительного управления;
в отношении которых профессиональный участник выступает номинальным держателем.
1.5. При составлении Отчета используется следующая классификация ценных бумаг, выпущенных нерезидентами.
1.5.1. Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - это ценные бумаги, удостоверяющие права на долю в активах организации, остающихся после удовлетворения требований всех ее кредиторов.
К данной категории ценных бумаг относятся, например, акции, депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции нерезидентов, являющиеся базисным (базовым) активом для расписок.
В целях Отчета к ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале, относятся также паи инвестиционных фондов - нерезидентов.
1.5.2. Долговые ценные бумаги - это ценные бумаги, закрепляющие права их владельцев на получение в установленный срок фиксированной суммы денежных средств или иного имущественного эквивалента. Долговые ценные бумаги также могут предусматривать права их владельцев на получение процентного или иного дохода.