ar-net.ru Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника ______/_______
Код формы по ОКУД 0420410
Квартальная
тыс. руб. | ||||
Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |
1 | 2 | 3 | 4 | |
| АКТИВI. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||
| Нематериальные активы (04, 05) | 110 | |||
| в том числе: | ||||
| патенты, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 111 | |||
| сертифицированное программное обеспечение, используемое при осуществлении профессиональной деятельности | 114 | |||
| Основные средства (01, 02) | 120 | |||
| в том числе: | ||||
| земельные участки и объекты природопользования | 121 | |||
| здания, машины и оборудование | 122 | |||
| Незавершенное строительство (07, 08, 16, 76) | 130 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | |||
| в том числе: | ||||
| имущество для передачи в лизинг | 136 | |||
| Долгосрочные финансовые вложения (58, 59) | 140 | |||
| в том числе: | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | |||
| финансовые вложения в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), включая инвестиции в дочерние общества, за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли | 145 | |||
| финансовые вложения в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли | 146 | |||
| эмиссионные ценные бумаги российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а также финансовые вложения в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством порядке | 147 | |||
| векселя организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию | 148 | |||
| прочие долгосрочные | ||||
| финансовые вложения | 149 | |||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | |||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I | 190 | |||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||
| Запасы и затраты | 210 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | |||
| в том числе: | ||||
| покупатели и заказчики (62, 76, 63) | 231 | |||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (76) | 233 | |||
| прочая дебиторская задолженность | 234 | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), за исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал | 240 | |||
| в том числе: | ||||
| дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 90 дней после отчетной даты | 241 | |||
| в том числе: | ||||
| дебиторская задолженность контрагентов по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет | 241/10 | |||
| дебиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц | 241/20 | |||
| дебиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц | 241/30 | |||
| дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты | 242 | |||
| в том числе: | ||||
| дебиторская задолженность контрагентов по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет | 242/10 | |||
| дебиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц | 242/20 | |||
| дебиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц | 242/30 | |||
| прочая дебиторская задолженность | 243 | |||
| Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 250 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров (81) | 260 | |||
| Краткосрочные финансовые вложения (58, 59) | 270 | |||
| в том числе: | ||||
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 271 | |||
| финансовые вложения в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли | 272 | |||
| финансовые вложения в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли | 273 | |||
| эмиссионные ценные бумаги российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а также финансовые вложения в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством порядке | 274 | |||
| векселя организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию | 275 | |||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 276 | |||
| Денежные средства | 280 | |||
| в том числе: | ||||
| Касса (50) | 281 | |||
| Расчетные счета (51) | 282 | |||
| в том числе: | ||||
| собственные денежные средства | 282/10 | |||
| денежные средства по договорам на брокерское обслуживание | 282/20 | |||
| денежные средства по договорам на управление ценными бумагами | 282/30 | |||
| Валютные счета (52) | 283 | |||
| Прочие денежные средства (55, 57) | 284 | |||
| в том числе: | ||||
| собственные денежные средства | 284/10 | |||
| денежные средства по договорам на брокерское обслуживание | 284/20 | |||
| денежные средства по договорам на управление ценными бумагами | 284/30 | |||
| Прочие оборотные активы | 290 | |||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II | 300 | |||
| БАЛАНС (сумма строк 190 и 300) | 310 | |||
| ПАССИВ | ||||
| III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ | ||||
| Уставный капитал (80) | 410 | |||
| Добавочный капитал (83) | 420 | |||
| Резервный капитал (82) | 430 | |||
| в том числе: | ||||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | |||
| Целевые финансирование и поступления (86) | 450 | |||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) | 460 | |||
| Непокрытый убыток прошлых лет (84) | 465 | |||
| Нераспределенная прибыль отчетного года (84) | 470 | Х | ||
| Непокрытый убыток отчетного года (84) | 475 | Х | ||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III | 490 | |||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
| Займы и кредиты (67) | 510 | |||
| в том числе: | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 511 | |||
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 512 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | |||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV | 590 | |||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
| Займы и кредиты (66) | 610 | |||
| в том числе: | ||||
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 611 | |||
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 612 | |||
| Кредиторская задолженность | 620 | |||
| в том числе: | ||||
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (76) | 621 | |||
| задолженность перед персоналом организации (70) | 622 | |||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 623 | |||
| задолженность перед бюджетом (68) | 624 | |||
| Прочие кредиторы | 625 | |||
| в том числе: | ||||
| кредиторская задолженность контрагентов по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет | 625/10 | |||
| кредиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от имени и за счет клиентов - физических лиц или от своего имени и за счет клиентов - физических лиц | 625/20 | |||
| кредиторская задолженность по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от имени и за счет клиентов - юридических лиц или от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц | 625/30 | |||
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) | 630 | |||
| Доходы будущих периодов (98) | 640 | |||
| Резервы предстоящих расходов (96) | 650 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | |||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V | 690 | |||
| БАЛАНС (суммы строк 490, 590, 690) | 700 | |||
Справочно
Номер строки | Наименование показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость незавершенного строительства, подтвержденная заключением независимого оценщика | ||
2 | Сумма просроченной и пролонгированной дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты | ||
3 | Фонд социальной сферы |
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства (001) | 910 | ||
| в том числе по лизингу | 911 | ||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | 920 | ||
| Товары, принятые на комиссию (004) | 930 | ||
| Бланки строгой отчетности (006) | 935 | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) | 940 | ||
| Обеспечение обязательств и платежей, полученные (008) | 950 | ||
| Обеспечение обязательств и платежей, выданные (009) | 960 | ||
| в том числе | |||
| ценные бумаги, находящиеся в залоге | 661 | ||
| иное имущество, находящееся в залоге | 662 | ||
| Износ основных средств (010) | 970 | ||
| Основные средства, сданные в аренду (011) | 980 |
Единоличный исполнительный орган _________________________
(инициалы, фамилия)
Контролер _________________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420410 "Показатели бухгалтерского баланса"
1. Отчетность по форме 0420410 "Показатели бухгалтерского баланса" (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами.
2. Отчет составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно, и представляется в Банк России не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 30 марта.
3. Данные в отчете приводятся в тысячах рублей, без десятичных знаков.
4. По группе статей "Нематериальные активы" отражается стоимость прав на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности, патентов, лицензий, товарных знаков, знаков обслуживания, иных аналогичных прав и активов, деловая репутация организации.
5. По группе статей "Основные средства" отражается стоимость основных средств организации.
6. По группе статей "Доходные вложения в материальные ценности" отражаются вложения в имущество и другие ценности, предназначенные исключительно для предоставления организацией за плату во временное владение и пользование или во временное пользование с целью получения дохода в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" (ПБУ 6/01), утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 марта 2001 года N 26н, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 апреля 2001 года N 2689, 10 июня 2002 года N 3505, 16 января 2006 года N 7361, 24 октября 2006 года N 8397, 28 декабря 2006 года N 8698, 25 ноября 2010 года N 19048, 22 февраля 2011 года N 19910 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 14 мая 2001 года N 20, от 8 июля 2002 года N 27, от 30 января 2006 года N 5, от 30 октября 2006 года N 44, от 22 января 2007 года N 4; Российская газета от 1 декабря 2010 года; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 28 марта 2011 года N 13).
7. По группе статей "Долгосрочные финансовые вложения", "Краткосрочные финансовые вложения" отражается стоимость финансовых вложений организации в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" (ПБУ 19/02), утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 декабря 2002 года N 126н, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2002 года N 4085, 24 октября 2006 года N 8397, 28 декабря 2006 года N 8698, 25 ноября 2010 года N 19048, 1 декабря 2010 года N 19088, 20 июня 2012 года N 24643 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 3 марта 2003 года N 9, от 30 октября 2006 года N 44, от 22 января 2007 года N 4; Российская газета от 1 декабря 2010 года; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 13 декабря 2010 года N 50; Российская газета от 29 июня 2012 года), и Положением по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам" (ПБУ 15/2008), утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 октября 2008 года N 107н, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2008 года N 12523, 25 ноября 2010 года N 19048, 1 декабря 2010 года N 19088, 20 июня 2012 года N 24643 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 3 ноября 2008 года N 44; Российская газета от 1 декабря 2010 года; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 13 декабря 2010 года N 50; Российская газета от 29 июня 2012 года), в том числе стоимость:
предоставленных займов;
финансовых вложений в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли;
финансовых вложений в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли;
эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а также финансовых вложений в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством порядке;
векселей организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли, имеющих соответствующую лицензию Банка России.
8. По группе статей "Дебиторская задолженность" отражается величина дебиторской задолженности, в том числе платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты, более чем через 90 дней после отчетной даты или в течение 90 дней после отчетной даты (размер дебиторской задолженности контрагентов по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет; размер дебиторской задолженности по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц; размер дебиторской задолженности по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц).
9. По группе статей "Денежные средства" отражается величина денежных средств, имеющихся у организации в российской и иностранных валютах, находящихся в том числе в кассе, на расчетных и валютных счетах организации (денежные средства по договорам на брокерское обслуживание, на управление ценными бумагами).
По строке "Касса" указывается остаток денежных средств (в национальной и иностранной валютах) в кассе отчитывающейся организации (счет бухгалтерского учета 50 "Касса"), по строкам "Расчетные счета" и "Валютные счета" - остатки денежных средств на банковских счетах (счета бухгалтерского учета 51 "Расчетные счета" и 52 "Валютные счета" соответственно), по строке "Прочие денежные средства" - денежные средства, не вошедшие в строки "Касса", "Расчетные счета" и "Валютные счета".
10. По группе статей "Кредиторская задолженность" отражается задолженность организации перед дочерними и зависимыми обществами, персоналом организации, бюджетом и государственными внебюджетными фондами, участниками (учредителями) по выплате доходов, а также иная кредиторская задолженность (по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет; по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц; по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц).
11. Справочно указывается стоимость незавершенного строительства, подтвержденная заключением независимого оценщика, сумма просроченной или пролонгированной дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты, размер фонда социальной сферы.
12. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах, заполняется профессиональным участником на основе данных бухгалтерского учета. Дополнительно в данной таблице отражается балансовая стоимость имущества, в том числе ценных бумаг, являющегося предметом залога.
Код территории по ОКАТО | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | |
Показатели отчета о финансовых результатах
за_________(квартал)_________г.
Полное/сокращенное фирменные наименования профессионального участника ______/__________
Код формы по ОКУД 0420411
Квартальная
тыс. руб. | ||||
Номер строки | Наименование показателя | Код строки | За _____ 20____ г. | За _____ 20____ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Выручка | 2110 | ||
2 | Себестоимость продаж | 2120 | ( ) | ( ) |
3 | Валовая прибыль (убыток) | 2100 | ||
4 | Коммерческие расходы | 2210 | ( ) | ( ) |
5 | Управленческие расходы, в том числе: | 2220 | ( ) | ( ) |
6 | расходы на оплату труда, включая премии и компенсации | 2221 | ||
7 | налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации | 2222 | ||
8 | другие расходы на содержание персонала | 2223 | ||
9 | арендная плата | 2224 | ||
10 | другие управленческие расходы | 2225 | ||
11 | Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | ||
12 | Доходы от участия в других организациях | 2310 | ||
13 | дивиденды по акциям | 2311 | ||
14 | доходы от иного участия в капитале других организаций | 2312 | ||
15 | Проценты к получению, из них: | 2320 | ||
16 | по денежным средствам на счетах и по депозитам | 2321 | ||
17 | по вложениям в долговые ценные бумаги | 2322 | ||
18 | по предоставленным займам | 2323 | ||
19 | Проценты к уплате, из них: | 2330 | ( ) | ( ) |
20 | по полученным кредитам и займам | 2331 | ( ) | ( ) |
21 | по выпущенным долговым обязательствам | 2332 | ( ) | ( ) |
22 | Прочие доходы, из них: | 2340 | ||
23 | штрафы, пени, неустойки | 2341 | ||
24 | Прочие расходы, из них: | 2350 | ( ) | ( ) |
25 | штрафы, пени, неустойки | 2351 | ( ) | ( ) |
26 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | ||
27 | Текущий налог на прибыль, в том числе: | 2410 | ( ) | ( ) |
28 | постоянные налоговые обязательства (активы) | 2421 | ||
29 | Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | ||
30 | Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | ||
31 | Прочее | 2460 | ||
32 | Чистая прибыль (убыток) | 2400 | ||
СПРАВОЧНО
Номер строки | Наименование показателя | Код строки | За____ 20____ г. | За_____ 20_____ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода | 2510 | ||
2 | Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода | 2520 | ||
3 | Совокупный финансовый результат периода | 2500 | ||
4 | Базовая прибыль (убыток) на акцию | 2900 | ||
5 | Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 2910 |
Единоличный исполнительный орган _________________________
(инициалы, фамилия)
Контролер _________________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420411 "Показатели отчета о финансовых результатах"
1. Отчетность по форме 0420411 "Показатели отчета о финансовых результатах" (далее - Отчет) формируется профессиональными участниками на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании внутреннего учета.
2. Отчет составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно и представляется в Банк России не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 30 марта.
3. В графе 2 указывается наименование показателя в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 года N 43н* (Финансовая газета, 1999, N 34, от 16 ноября 2006 года, от 23 декабря 2010 года). Показатели об отдельных доходах и расходах могут приводиться в отчете о финансовых результатах общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о финансовых результатах, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.
В графе 4 указываются данные за отчетный период.
В графе 5 указываются данные за период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.