Приказ МНС РФ от 11 июня 2004 г. N САЭ-3-13/365@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)" стр. 11

  1. Документы
  2. Приказы РФ

Раздел 3.1. Расчет количества добытого полезного ископаемого по участкам недр

Таблица 13
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Наименование | П | Т(120) |П000310001000 |<наименование добытого полезного |
|добытого полезного| | | |ископаемого> |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Код добытого| П | K(5) |П000310002000 |<код> из приложения 1 |
|полезного | | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Код бюджетной| П | K(7) |П000310003000 |<код бюджетной классификации> |
|классификации | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Единица измерения| П | Т(20) |П000310004000 |<единица измерения количества> |
|количества | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Код единицы | П | K(3) |П000310005000 |<код ОКЕИ > |
|измерения | | | | |
|количества по ОКЕИ| | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
Таблица 13.1
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Серия, N и вид| П | Т(3), |П000310006002 |<серия>, <номер лицензии>, <вид |
|лицензии на| | Т(5), | |лицензии > |
|пользование | | Т(2) | | |
|недрами | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Код ОКАТО по месту| П | K(11) |П000310006003 |<код по ОКАТО> |
|уплаты налога | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Коды оснований | П | K(4) |П000310006004 |<код > приложение 2 |
|(1010-5130) | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Количество | П | N(15.3) |П000310006005 |<количество добытого полезного|
|добытого полезного| | | |ископаемого> |
|ископаемого, | | | | |
|подлежащего | | | | |
|налогообложению по| | | | |
|основаниям в| | | | |
|соответствии с| | | | |
|кодами | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Справочно: |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Фактические потери| П | N(15.3) |П000310006006 |< количество потерь добытого |
|- всего | | | |полезного ископаемого > |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Из вскрышных и | П | N(15.3) |П000310006007 |< количество потерь добытого |
|вмещающих пород, | | | |полезного ископаемого > |
|отходов - всего | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+

Раздел 3.2. Расчет стоимости единицы добытого полезного ископаемого

Таблица 14
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Наименование | П | Т(120) |П000320001000 |<наименование добытого полезного |
|добытого полезного| | | |ископаемого> |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Код добытого| П | K(5) |П000320002000 |<код> из приложения 1 |
|полезного | | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Стоимость единицы| П | N(15.2) |П000320003000 |<сумма > |
|добытого полезного| | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|1. Оценка стоимости добытых полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых, указанных в |
| подразделах 2, 3) исходя из цен реализации |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Стоимость | П | N(15.2) |П000320004000 |<сумма > |
|реализованного | | | | |
|добытого полезного| | | | |
|ископаемого в| | | | |
|ценах реализации | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Расходы по| П | N(15) |П000320005000 |<сумма > |
|доставке | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Количество | П | N(15.3) |П000320006000 |<количество полезного ископаемого> |
|реализованного | | | | |
|добытого полезного| | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| 2. Оценка стоимости добытых драгоценных металлов, извлеченных из коренных (рудных), россыпных и |
| техногенных месторождений |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Стоимость | П | N(15.2) |П000320007000 |<сумма > |
|реализованного | | | | |
|химически чистого| | | | |
|металла | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Расходы по| П | N(15) |П000320008000 |<сумма > |
|аффинажу и| | | | |
|доставке химически| | | | |
|чистого металла до| | | | |
|получателя | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Количество | П | N(15.3) |П000320009000 |<количество > |
|реализованного | | | | |
|химически чистого| | | | |
|металла | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Доля содержания| П | N(6.3) |П000320010000 |<доля > |
|химически чистого| | | | |
|металла в единице| | | | |
|добытого полезного| | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| 3. Оценка стоимости добытых драгоценных камней |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Первичная оценка| П | N(15) |П000320011000 |<сумма > |
|добытых | | | | |
|драгоценных камней| | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Количество добытых| П | N(15.3) |П000320012000 |<количество > |
|драгоценных камней| | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| 4. Оценка стоимости единицы добытого полезного ископаемого исходя из расчетной стоимости |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Общая сумма| П | N(15) |П000320013000 |<сумма > |
|расходов по добыче| | | | |
|полезных | | | | |
|ископаемых, | | | | |
|произведенных в| | | | |
|налоговом периоде| | | | |
|(по данным раздела| | | | |
|3.2.1) | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Доля добытого| П | N(7.4) |П000320014000 |<доля> |
|полезного | | | | |
|ископаемого в| | | | |
|общем количестве| | | | |
|добытых полезных| | | | |
|ископаемых | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Сумма расходов по| П | N(15) |П000320015000 |<сумма > |
|добыче полезного| | | | |
|ископаемого | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Количество | П | N(15.3) |П000320016000 |<количество> |
|добытого полезного| | | | |
|ископаемого (по| | | | |
|данным раздела| | | | |
|3.1) | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+

Раздел 3.2.1. Определение общей суммы расходов на добычу полезных ископаемых

Таблица 15
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Прямые расходы по| П | N(15) |П003210001000 |<сумма > |
|добыче полезных| | | | |
|ископаемых, | | | | |
|произведенные в| | | | |
|налоговом периоде | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Остаток | П | N(15) |П003210002000 |<сумма > |
|незавершенного | | | | |
|производства на| | | | |
|начало налогового| | | | |
|периода | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Остаток | П | N(15) |П003210003000 |<сумма > |
|незавершенного | | | | |
|производства на| | | | |
|конец налогового| | | | |
|периода | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Сумма прямых| П | N(15) |П003210004000 |<сумма > |
|расходов, | | | | |
|относящаяся к| | | | |
|добытым в| | | | |
|налоговом периоде| | | | |
|полезным | | | | |
|ископаемым | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Внереализационные | П | N(15) |П003210005000 |<сумма > |
|расходы, | | | | |
|относящиеся к| | | | |
|добытым полезным| | | | |
|ископаемым (в| | | | |
|соответствии с| | | | |
|подпунктами 6, 7| | | | |
|пункта 4 статьи| | | | |
|340 НК) | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Косвенные расходы,| П | N(15) |П003210006000 |<сумма > |
|относящиеся к| | | | |
|добытым полезным| | | | |
|ископаемым | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Косвенные расходы,| П | N(15) |П003210007000 |<сумма > |
|связанные с| | | | |
|добычей полезных| | | | |
|ископаемых | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Общая сумма прямых| П | N(15) |П003210008000 |<сумма > |
|расходов, | | | | |
|произведенных в| | | | |
|течение налогового| | | | |
|периода | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Сумма косвенных и| П | N(15) |П003210009000 |<сумма > |
|иных расходов,| | | | |
|относящаяся к| | | | |
|добытым в| | | | |
|налоговом периоде| | | | |
|полезным | | | | |
|ископаемым | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
|Общая сумма| П | N(15) |П003210010000 |<сумма > |
|расходов по добыче| | | | |
|полезных | | | | |
|ископаемых, | | | | |
|произведенных в| | | | |
|налоговом периоде | | | | |
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+
+------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------+

4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов

Служебная часть сообщения

Общие сведения служебной части

Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"