ar-net.ruмлн. руб. | ||||||
2005 год | Удельный вес, в % | 2006 год | Удельный вес, в % | 2007 год | Удельный вес, в % | |
| Расходы, всего | 8795,6 | 100,0 | 11047,6 | 100,0 | 15694 | 100,0 |
| в том числе: | ||||||
| общегосударственные вопросы | 401,3 | 4,5 | 499,3 | 4,5 | 750,7 | 4,8 |
| национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 3,0 | 3,4 | 2,7 | |||
| национальная экономика | 772,1 | 8,7 | 1057,1 | 9,6 | 2243 | 14,3 |
| жилищно-коммунальное хозяйство | 2092,7 | 23,8 | 2179,4 | 19,7 | 3029 | 19,3 |
| охрана окружающей среды | 0,4 | 0,3 | 0,7 | |||
| образование | 2978,8 | 33,8 | 3640,3 | 32,9 | 4524 | 28,8 |
| культура, СМИ | 1,8 | 1,7 | 1,2 | |||
| здравоохранение и спорт | 1685,2 | 19,1 | 1933,9 | 17,5 | 2614 | 16,7 |
| социальная политика | 399,8 | 4,5 | 1144,8 | 10,4 | 1810 | 11,5 |
По функциональному назначению наибольший удельный вес в структуре составили расходы на образование (28,8-33,8%), жилищно-коммунальное хозяйство (19,3-23,8%), здравоохранение и спорт (16,7-19,1%). В структуре расходов наблюдалось увеличение доли расходов на национальную экономику (с 8,7% до 14,3%) и на социальную политику (с 4,5% до 11,5%). Уменьшалась доля расходов на образование (с 33,8 до 28,8%), на ЖКХ (с 23,8-19,3%), здравоохранение и спорт (с 19,1 до 16,7%), культуру (с 1,8 до 1,2%).
Таблица 65
Реализация полномочий органами местного самоуправления
млн. руб. | |||
2005 год | 2006 год | 2007 год | |
| Расходы муниципального бюджета | 8795,6 | 11047,5 | 15694,4 |
| Доля расходов на образование, здравоохранение, социальную политику, культуру, физическую культуру и спорт | 59 % | 62 % | 58 % |
| Расходы на оплату труда | 3231,0 | 3937,8 | 4840,8 |
| Доля расходов на оплату труда и начислений на оплату труда | 37% | 36% | 31% |
| Доля расходов, формируемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов (без учета субвенций на исполнение делегированных полномочий) | 5% | 21% | 21% |
| Отношение объема текущих расходов бюджета к доходам бюджета | 85% | 84% | 68% |
Расходы бюджета имеют преимущественно социальный характер - доля расходов на образование, здравоохранение, социальную политику, культуру, физическую культуру и спорт в расходах муниципального образования составляет 58-62%. По экономическому содержанию более 80% расходов бюджета составляют текущие расходы и, следовательно, менее 20% - капитальные расходы. Наибольший удельный вес (31-37%) занимают расходы на выплату заработной платы работающим в бюджетной сфере.
В рамках реформирования бюджетного процесса, направленного на повышение результативности бюджетных расходов, органами местного самоуправления Челябинского городского округа ведется работа по использованию программно-целевых методов в планировании бюджетных расходов. Доля расходов, формируемых в рамках целевых программ, в общем объеме расходов муниципального образования (без учета субвенций на исполнение делегированных полномочий) составила в 2007 году 21%.
Таблица 66
Исполнение городских и отраслевых целевых программ
2006 год, млн. руб. | Удельный вес, в % | 2007 год, млн. руб. | Удельный вес, в % | |
| Городские целевые программы, из них основные: | 1507,3 | 65,6 | 2323,0 | 70,8 |
| Развитие улично-дорожной сети Челябинска | 1374,5 | 91,2 | 1912,9 | 82,3 |
| О поддержке и развитии игровых, технических видов спорта в Челябинске | 60,0 | 4,0 | 119,6 | 5,1 |
| Оздоровление окружающей среды в Челябинске | - | - | 93,0 | 4,0 |
| Отраслевые целевые программы, из них основные: | 331,9 | 14,4 | 375,5 | 11,4 |
| О социальной поддержке населения Челябинска | 127,2 | 38,3 | 147,0 | 39,2 |
| Организация питания воспитанников и учащихся в муниципальных образовательных учреждениях Челябинска | 133,9 | 5,8 | 50,2 | 1,5 |
| Программы по реализации национальных проектов: | ||||
| Городская целевая программа по реализации национального проекта "Здоровье" | 127,1 | 5,5 | 140,4 | 4,3 |
| Городская целевая программа по реализации национального проекта "Образование" | 134,6 | 5,9 | 73,5 | 2,2 |
| Городская целевая программа по реализации национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" | 197,7 | 8,6 | 369,1 | 11,3 |
| Всего | 2298,6 | 100,0 | 3281,5 | 100,0 |
В 2006 году осуществлялась реализация 16 городских и отраслевых целевых программ и 3-х программ в рамках национальных проектов, в 2007 - 26 городских и отраслевых целевых программ и 3-х программ в рамках национальных проектов. Планирование расходов на целевые программы осуществляется с четким определением целевых показателей и конечных результатов. Принятые целевые программы направлены на достижение приоритетных целей социально-экономического развития города и прежде всего на улучшение городской среды, системы жизнеобеспечения населения, формирование благоприятного социального климата, а в целом - на улучшение качества жизни.
Органы местного самоуправления Челябинского городского округа осуществляли работу также по совершенствованию процедур планирования бюджетных показателей с использованием нормативного метода. В 2007 году в целях повышения эффективности работы бюджетных учреждений и рационального использования средств утверждены:
- положение о нормативной системе финансирования содержания муниципальных общеобразовательных учреждений;
- положение о нормативной системе финансирования деятельности муниципальных образовательных учреждений дополнительного образования "Детские школы искусств";
- методика расчета нормативного финансирования муниципальных образовательных учреждений, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования.
Таблица 67
Дефицит (профицит) бюджета и обслуживание муниципального долга
2005 | 2006 | 2007 | |
| Величина дефицита (-), профицита (+) бюджета, млн. руб. | 572,9 | -237,6 | 906,8 |
| Удельный вес дефицита бюджета относительно доходов бюджета без учета финансовой помощи из вышестоящих бюджетов, в % | - | 4,0 | - |
| Расходы на обслуживание муниципального долга, млн. руб. | - | 7,6 | 8,7 |
| Удельный вес расходов на обслуживание муниципального долга в общих расходах бюджета, в % | - | 0,07 | 0,05 |
Таблица 68
Бюджетная обеспеченность на одного жителя
2005 | 2006 | 2007 | |
| Доходы бюджета, млн. руб. | 9368,5 | 10810 | 16601,3 |
| в т.ч. собственные доходы, млн. руб. | 5119,6 | 5865 | 7778,9 |
| Численность населения, тыс. чел. | 1094 | 1092,2 | 1092,0 |
| Индекс потребительских цен, в % | 112,13 | 111,1 | 108,0 |
| Бюджетная обеспеченность по всем доходам номинальная, руб./чел. | 8563,5 | 9897,4 | 15202,4 |
| Бюджетная обеспеченность по всем доходам реальная, руб./чел. | 7639,2 | 8908,6 | 14076,2 |
| Бюджетная обеспеченность по собственным доходам номинальная, руб./чел. | 4679,7 | 5366,8 | 7125,4 |
| Бюджетная обеспеченность по собственным доходам реальная, руб./чел. | 4174,6 | 4830,6 | 6595,6 |
Динамика бюджетной обеспеченности свидетельствует, что за период 2005-2007 годов она ежегодно возрастала и в номинальном, и в реальном выражении.
Значимость бюджетных услуг в обеспечении социально-экономических потребностей жителей города достаточно высока. Это может быть представлено показателем бюджетной зависимости, который рассчитывается как отношение расходов муниципального бюджета к денежным доходам населения.
Таблица 69
Бюджетная зависимость населения Челябинска
2003 | 2005 | 2006 | 2007 | |
| Денежные доходы населения, млрд. руб. | 74,4 | 138,7 | 184,4 | 237,4 |
| Расходы бюджета, млн. руб. | 5887,5 | 8795,6 | 11047,5 | 15694,4 |
| Бюджетная зависимость, в % | 7,9 | 6,3 | 6 | 6,6 |
В целом за период с 2000 года наблюдается снижение бюджетной зависимости населения города.
В процессе исполнения бюджета используется такой механизм управления бюджетными ресурсами как размещение муниципального заказа на конкурсной основе. Размещение заказов на конкурсной основе позволяет достичь значительной экономии, особенно при правильной организации всего закупочного процесса от планирования закупок до реализации заказа.
В 2007 году объем муниципальных закупок по сравнению с 2006 годом возрос почти в 1,5 раза. Закупка товаров, работ и услуг на конкурсной основе составила 66,6 % от общего объема закупок.
В 2007 году проведено 282 конкурса, 30 аукционов и 2306 котировки, тогда как в 2006 году - 278 конкурсов и 1582 котировки - то есть происходит концентрация закупочной деятельности на уровне муниципалитета.
 | |
| 585 × 302 пикс. Открыть в новом окне | |
Основную долю составляют контракты на благоустройство территории, содержание и ремонт улично-дорожной сети, приобретение дорожной техники и выполнение подрядных работ по объектам дорожного строительства - 47%; 19% составили контракты на выполнение ремонтно-восстановительных и строительных работ для лечебных и образовательных учреждений; 20% - контракты на строительство метро; 8% - контракты на приобретение городского транспорта; 4% - контракты на поставку медицинского оборудования, медикаментов, инструментов и расходных материалов для оказания дорогостоящих видов помощи для ЛПУ города.
По итогам работы по системе муниципального заказа в 2007 году сэкономлено 366,6 млн.руб., что в 2,3 раза превышает показатели 2006 года.
Таблица 70
Итоги проведенного анализа представлены в форме SWOT-анализа
Сильные стороны | Слабые стороны |
| - Значительная налогооблагаемая база, динамичное развитие промышленного производства, рост доходов населения- Устойчивая доходная база в связи закреплением основных налоговых доходов бюджета на долговременной основе- Высокая бюджетная результативность по поступлениям во все уровни бюджетной системы- Рост бюджетной обеспеченности населения города; высокий уровень бюджетной обеспеченности по сравнению с другими муниципальными образованиями области- Рост собираемости бюджетных доходов- Рост доходов от использования муниципального имущества- Расширение использования программно-целевого и нормативно-целевого методов бюджетного планирования- Расширение объемов исполнения бюджета с использованием процедур размещения муниципального заказа на конкурсной основе- Разработка нормативных актов, предусматривающих оценку объема и составление реестра расходных обязательств муниципального образования | - Высокая доля изъятия налогов с территории в пользу областного и федерального центра. Снижение доли налоговых доходов, поступающих в муниципальный бюджет- Существенная зависимость от вышестоящих бюджетов- Отсутствие государственных социальных стандартов и финансовых нормативов обеспеченности бюджетными услугами, следовательно, невозможна объективная оценка бюджетных потребностей муниципального образования |
Возможности | Угрозы |
| - Увеличение доходной базы бюджета:- увеличение поступлений от неналоговых доходов;- увеличение индексов налоговых усилий;- перспектива изменения налогового законодательства в пользу местных бюджетов;- подключение к проектам субъекта РФ, финансируемым из фондов федерального центра по реформированию региональных финансов и по софинансированию социальных программ.- Использование муниципальных займов и муниципальных гарантий для финансирования целевых инвестиционных программ- Разработка методик формирования бюджетных расходов и оценки их результативности на основе муниципальных заданий | - Изменение налогового законодательства (количества местных налогов, нормативов закрепления федеральных и региональных налогов, ставок)- Увеличение расходных полномочий в пользу субъекта федерации с изъятием соответствующей доходной базы- Сохранение и усиление ограничительной фискальной политики со стороны федерального центра по изъятию доходов, создаваемых территорией (МО)- Снижение бюджетной обеспеченности на душу населения в реальном выражении, уменьшение социальной направленности бюджета- Увеличение бюджетной зависимости населения - высокая доля бюджетных услуг в обеспечении социально-экономических потребностей жителей города |
1.4. Анализ институтов гражданского общества в Челябинске
Местное самоуправление, как российское явление, имеет двойственную природу. С одной стороны, это первый уровень власти, с другой стороны, важнейший институт отечественного гражданского общества. Реальное местное самоуправление возможно только там, где население действительно включается в решение местных проблем, готово взять на себя ответственность за жизнь в своем городе и имеет необходимые для этого ресурсы.
Гражданское общество в широком смысле представляет собой совокупность общественных институтов, непосредственно не включенных в структуры государственных и муниципальных органов власти и позволяющих гражданам, их объединениям реализовывать свои интересы и инициативы.
Современное зрелое гражданское общество - это общество свободной самоорганизации. Институты гражданского общества позволяют гражданам вместе вырабатывать цели и достигать их - либо непосредственно совместными усилиями, либо отстаивая в диалоге с другими общественными структурами, бизнесом и носителями власти. Эти институты обеспечивают возможность самореализации.
Эффективной самоорганизации граждан, особенно их взаимодействию с государством и муниципальной властью, благоприятствует придание их объединениям правовых форм общественных и других некоммерческих организаций (НКО). В то же время гражданское общество не сводится к совокупности зарегистрированных организаций.
Органы местного самоуправления города Челябинска проводят последовательную политику по обеспечению сотрудничества и самоорганизации граждан, выходящие за рамки сугубо политической либо экономической их активности, т.е. возникающие не с целью завоевать и удержать власть и не с целью получить предпринимательский доход.
Формализованные и неформализованные структуры гражданского сообщества в городе Челябинске пока еще не образуют плотную общественную среду. Однако формированию среды гражданского общества в Челябинске можно и нужно содействовать через создание благоприятных информационных, правовых, экономических и других предпосылок и условий для развития общественных структур, защиты и реализации их законных интересов, взаимного диалога, равно как диалога между ними и государственными и муниципальными институтами власти.
Анализируя состояние структур городского гражданского сообщества, нельзя не сказать о том, что сегодня наше знание о них далеко не достаточно. Имеющиеся статистические данные отражают только ту часть общественной активности, которая осуществляется организациями, имеющими статус юридического лица.
На 1 октября 2007 года по данным Главного управления федеральной регистрационной службы по Челябинской области зарегистрированы 2731 общественная организация и 1781 некоммерческая организация и партнерство, т.е. всего 4512 организаций.
По данным Общественной палаты РФ, в среднем число недееспособных организаций и объединений от общего числа зарегистрированных, не занимающихся реальной деятельностью, по стране составляет около 20%.
Территориально основное число общественных организаций и некоммерческих партнерств сосредоточены в Челябинске - примерно 80%, т.е. около 3600.
Каков основной профиль деятельности общественных объединений и некоммерческих организаций?
Значительная часть общественных объединений ставит своей целью отстаивание интересов и прав граждан в сфере труда. Это профессиональные союзы, которые составляют 25% от общего числа зарегистрированных организаций, т.е. около 500 по городу.
Зарегистрировано также 266 спортивных общественных объединений и 135 некоммерческих спортивных организаций и благотворительных фондов. В городе их соответственно около 320.