ar-net.ru Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
 | |
| 1778 × 2882 пикс. Открыть в новом окне | |
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | Т(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы документа по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1184002 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сведения об отправителе документа | СвОтпрДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПолТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.11 | |
| Сведения о получателе документа | СвПолДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПолТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.11 | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.4 | |
| Документы, направляемые налоговым органом | | ДокНапрИзНО | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.6 | |
| Документы, представляемые в налоговый орган | ДокПредстНО | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налогоплательщик - организация | | НПЮЛ | С | О | Типовой элемент <СвЮЛТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.13 | |
| Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | НПФЛ | С | О | Типовой элемент <СвФЛТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
Таблица 4.4
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | НУ | Принимает значение:1 - физическое лицо (в том числеиндивидуальный предприниматель) |2 - представитель физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) |3 - руководитель организации |4 - представитель организации.Элемент обязателен при наличии элемента <ДокПредстНО> (из таблицы 4.2) и не применяется при его отсутствии |
| Должность лица, подписавшего документ | Должн | А | Т(1-128) | Н | |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | Т(1-20) | Н | |
| Адрес электронной почты | E-mail | А | Т(1-45) | Н | |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | НУ | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.15 Элемент обязателен при наличии <ДокПредстНО> и <ПрПодп> = 2 | 3 | 4Может отсутствовать при наличии <ДокНапрИзНО> (из таблицы 4.2) | |
| Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.5Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 | 4.Элемент не применяется при наличии элемент <ДокНапрИзНО> (из таблицы 4.2) |
Таблица 4.5
Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя (СвПред)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О |
Таблица 4.6
Документы, направляемые налоговым органом (ДокНапрИзНО)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла основания, в ответ на который формируется данный файл | ИдФайлЗаяв | А | Т(1-255) | Н | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения)* |
| Информационное сообщение о направляемом документе | ИнфСообДок | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
* Принимает значение идентификатора файла заявления (уведомления, сообщения, декларации (расчета), требования о представлении документов (информации), требования о представлении пояснений, запроса и тому подобного), в ответ на который направляются документы или к которому прилагаются.
Таблица 4.7
Информационное сообщение о направляемом документе (ИнфСообДок)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы документа по КНД | КНД_Док | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> |
| Номер документа, содержащегося в прилагаемом файле (файлах) | НомФайлДок | А | Т(1-150) | О | |
| Дата документа, содержащегося в прилагаемом файле (файлах) | ДатаФайлДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| КПП организации | КПП | А | Т(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип>.КПП, присвоенный организации при постановке на учет в налоговом органе, указанный в направляемом документе |
| Количество прилагаемых файлов | КолФайл | А | N(2) | О | |
| Имя файла | ИмяФайл | П | Т(1-255) | ОМ | Принимает значение имени файла в соответствии с утвержденным форматом для данного документа без расширения и точки или представляется в виде:KND_O_P_N1_GGGGMMDD_N2, где:- KND - префикс, принимающий значение кода документа в соответствии с КНД;- О - идентификатор налогового органа,сформировавшего файл - четырехразрядный код налогового органа;- Р - идентификатор налогоплательщика, для которого предназначен файл, имеет вид: для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);- GGGGMMDD - дата формирования файла;- N1, N2 - идентификационные номера файла (GUID). Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу |
Таблица 4.8
Документы, представляемые в налоговый орган (ДокПредстНО)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Количество представленных файлов | КолФайл | А | N(4) | О | Указывается суммарное количество файлов, содержащих:- документы, представленные в виде xml-файла (<ДокФорм>),- документы, представленные в виде скан-образа (<ДокСкан>),- усиленную квалифицированную (неквалифицированную) электронную подпись (далее - ЭП). |
| Идентификатор файла основания, в ответ на который формируется данный файл | | ИдФайлОсн | П | Т(1-255) | О | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения)* |
| Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, представляемый в соответствии с пунктом 5.2 статьи 174 Налогового кодекса Российской Федерации | Журнал | П | Т(=6) | О | Принимает значение: ЖУРНАЛ |
| Документ, представленный в виде xml-файла | ДокФорм | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.9Элемент обязателен при отсутствии <ДокСкан> | |
| Документ, представленный в виде скан-образа | ДокСкан | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.10Элемент обязателен при отсутствии <ДокФорм> |
* Принимает значение идентификатора файла заявления (уведомления, сообщения, декларации (расчета), требования о представлении документов (информации), требования о представлении пояснений, запроса и тому подобного), в ответ на который направляются документы или к которому прилагаются.
Таблица 4.9
Документ, представленный в виде xml-файла (ДокФорм)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации) | ПорНомДок | А | Т(=4) | Н | Элемент обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), то есть если в значении <ИдФайлОсн> (из таблицы 4.8) содержатся сведения о документе с префиксом 1165013_.Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов (информации) в виде 1.XX (2.ХХ), где XX - порядковый номер |
| Имя файла документа | ИдФайл | А | Т(1-255) | О | Содержит (повторяет) имя файла представляемого в налоговый орган документа (без расширения) в соответствии с утвержденным форматом для данного документа |
| Наименование, реквизиты или иные индивидуализирующие признаки документа-основания (основного документа) | | СвДокОсн | П | Т(1-1000) | Н | Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа) |
| Имя файла документа-основания (основного документа) | ИмяФайлДокОсн | П | Т(1-255) | Н | Указывается имя файла, направляемого (направленного ранее) документа |
| Имя файла ЭП данного документа | ИдФайлЭП | П | Т(1-255) | НМ | Имя файла ЭП должно иметь следующий вид: ИмяФайл_XXX_N.sgn, где:ИмяФайл - имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа, (без расширения);XXX - постфикс файла ЭП, принимающий значение "SGN";N - идентификационный номер файла (GUID);sgn - расширение файла ЭП.Элемент обязателен при направлении юридически значимых электронных документов, которыми между собой обмениваются субъекты экономической деятельности. |
| Код документа по КНД | КНД_Док | П | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> |
Таблица 4.10
Документ, представленный в виде скан-образа (ДокСкан)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код документа | КодДок | А | Т(=4)| Т(=7) | ОК | Принимает значение кода вида документа (КВД) или кода налоговой документации (КНД) для документов, которым присвоен данный код.При направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), то есть если в значении <ИдФайлОсн> (из таблицы 4.8) содержатся сведения о документе с префиксом 1165013_, принимает значение = 9998 |
| Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации) | ПорНомДок | А | Т(=4) | Н | Элемент обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), то есть если в значении <ИдФайлОсн> (из таблицы 4.8) содержатся сведения о документе с префиксом 1165013_.Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов (информации) в виде 1.XX (2.ХХ), где XX - порядковый номер |
| Наименование, реквизиты или иные индивидуализирующие признаки документа | НаимДок | А | Т(1-1000) | О | |
| Имя файла ЭП нотариуса (при наличии) | ИдФайлЭП | А | Т(1-255) | Н | Имя файла ЭП нотариуса, удостоверившего в соответствии с законодательством Российской Федерации равнозначность электронного документа документу на бумажном носителе в соответствии с приказом Минюста России от 29.06.2015 N 155 "Об утверждении требований к формату изготовленного нотариусом электронного документа" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30.06.2015, регистрационный номер 37827).Имя файла ЭП должно иметь следующий вид: ИмяФайл_XXX_N, где:- ИмяФайл - имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденнымформатом для данного документа, (без расширения);- XXX - постфикс файла ЭП,принимающий значение "SGN";- N - идентификационный номер файла (GUID);Расширение имени файла ЭП - sgn. |
| Наименование, реквизиты или иные индивидуализирующие признаки документа-основания (основного документа) | | СвДокОсн | П | Т(1-1000) | Н | Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа) |
| Имя файла документа-основания (основного документа) | ИмяФайлДокОсн | П | Т(1-255) | Н | Указывается имя файла, направляемого (направленного ранее) документа |
| Имя файла документа | ИмяФайл | П | Т(1-255) | ОМ | Имя файла сканированного документа имеет вид: KD_O_P_N 1_GGGGMMDD_N2, где:- KD - префикс, принимающий значение кода документа в соответствии с <КодДок>;- О - идентификатор отправителя имеет вид:для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);- Р - идентификатор конечного получателя, четырехразрядный код налогового органа;- GGGGMMDD - дата формирования файла;- N1, N2 - идентификационные номера файла (GUTD). Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу.Расширение имени файла - tif | jpg | pdf | png. К файлам, содержащим отсканированные изображения, предъявляются следующие требования: черно-белое изображение с разрешением отсканированного документа не менее 150 и не более 300 точек на дюйм с использованием 256 градаций серого цвета. |
Таблица 4.11
Сведения об участнике информационного обмена (ОтпрПолТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Отправитель (получатель) организация | | ОтпрЮЛ | С | О | Типовой элемент <СвЮЛТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.13 | |
| Отправитель (получатель) физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) | | ОтпрФЛ | С | О | Типовой элемент <СвФЛТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.14 | |
| Отправитель (получатель) налоговый орган | ОтпрНО | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
Таблица 4.12
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код налогового органа | КодНО | А | Т(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип>. |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | Т(1-1000) | О |
Таблица 4.13
Сведения об организации (СвЮЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.14
Сведения о физическом лице (в том числе индивидуальном предпринимателе) (СвФЛТип)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.15 |