ar-net.ru Классификация счетов в российских рублях, открываемых для нерезидентов.
4.3.2. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами.
Виды валютного контроля, осуществляемого таможенными органами.
Технология таможенно-банковского валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров, сфера ее действия.
Порядок оформления паспорта сделки (ПС). Сведения, указываемые в ГТД для целей валютного контроля. Документы, формируемые в рамках данной технологии.
Технология таможенно-банковского валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров.
Понятие внешнеторговых бартерных сделок. Особенности контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок.
Сделки, предусматривающие смешанную форму расчетов (помимо товарообменных операций осуществление расчетов с использованием денежных и иных платежных средств). Особенности таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с подобными сделками, контроль за проводимыми операциями.
4.3.3. Таможенный контроль за перемещением валюты, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней.
Ограничения, установленные валютным законодательством на перемещение валюты и ценных бумаг. Особенности декларирования валюты и ценных бумаг, перемещаемых юридическими лицами.
Порядок ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней. Меры нетарифного регулирования при вывозе драгоценных металлов и драгоценных камней. Необходимость таможенного оформления драгоценных металлов и драгоценных камней на специализированных таможенных постах. Акт государственного контроля. Сертификат Кимберлийского процесса. Таможенно-банковский валютный контроль за экспортом кредитными организациями аффинированного золота и серебра. Порядок оформления паспорта экспорта слитков (ПСс).
Тема 4.4. Экспертизы и исследования при осуществлении таможенного контроля.
Назначение экспертизы при осуществлении таможенного контроля. Виды экспертиз. Порядок назначения экспертизы при осуществлении таможенного контроля.
Раздел 5. Нарушения таможенных правил
Тема 5.1. Административные правонарушения в области таможенного дела (нарушения таможенных правил).
Незаконное перемещение товаров и (или) транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации. Недекларирование либо недостоверное декларирование товаров и (или) транспортных средств. Несоблюдение запретов и (или) ограничений на ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации и (или) вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации. Нарушение режима зоны таможенного контроля. Непринятие мер в случае аварии или действия непреодолимой силы. Представление недействительных документов при таможенном оформлении. Причаливание к находящимся под таможенным контролем судну или другим плавучим средствам. Недоставка, выдача (передача) без разрешения таможенного органа либо утрата товаров или документов на них. Несоблюдение порядка внутреннего таможенного транзита или таможенного режима международного таможенного транзита. Уничтожение, повреждение, удаление, изменение либо замена средств идентификации. Несоблюдение сроков подачи таможенной декларации или представления документов и сведений. Проведение грузовых и (или) иных операций без разрешения таможенного органа. Нарушение порядка помещения товаров на хранение, порядка их хранения либо порядка совершения с ними операций. Непредставление в таможенный орган отчетности. Нарушение сроков временного хранения товаров. Представление недействительных документов для выпуска товаров до подачи таможенной декларации. Несоблюдение таможенного режима. Незаконные пользование или распоряжение условно выпущенными товарами либо незаконное пользование арестованными товарами. Незаконные приобретение, пользование, хранение либо транспортировка товаров и (или) транспортных средств. Нарушение сроков уплаты таможенных платежей. Незаконное осуществление деятельности в области таможенного дела.
Ответственность за административные правонарушения в области таможенного дела (нарушения таможенных правил).