СТО СМК Управление и сопровождение бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»

ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «28» марта 2019г

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящий стандарт организации устанавливает требования к процессу управления и сопровождения бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»;

1.2. Требования стандарта распространяются и обязательны для исполнения:

1.2.1. сотрудниками структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT –менеджмента -Управления по внедрению;

1.2.2. заказчиками услуг консалтинговой организации;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1. Стандарт разработан с учетом требований следующих нормативных документов:

2.1.1. Налогового кодекса РФ;

2.1.2. Гражданского кодекса РФ;

2.1.3. Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

2.1.4. Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;

2.1.5. Положения по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01;

2.1.6. Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99;

2.1.7. Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99;

2.1.8. Положение по бухгалтерскому учету «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности» ПБУ 22/2010;

2.1.9. Приказа МинФина РФ от 28.12.2001г. №119н «Об утверждении методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов»;

2.1.10. СТО СМК «Закрытие периода»;

2.1.11. СТО СМК «Управление договорами»;

2.1.12. СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;

2.1.13. СТО СМК МИ пользователя «Спецификация к договорам»;

2.1.14. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»;

2.1.15. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Реализация товаров и услуг»;

2.1.16. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»;

2.1.17. СТО СМК Методологическая инструкция «Отмена регистрации ФХЖ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ в ИС»;

2.1.18. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Доверенность»;

2.1.19. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров»;

2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

СТО СМК «Термины, определения, сокращения»;

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

4.1. Ответственность за соблюдение требования стандарта несут все участники процесса согласно п. 6 СТО;

4.2. Руководитель Управления по внедрению осуществляет контроль над соблюдением требований данного стандарта;

4.3. Руководитель (ЕИО) организации-Заказчика осуществляет контроль:

4.3.1. за регистрацией договоров, спецификаций по бизнес-процессу в ИС в рамках исполнения СТО СМК «Управление договорами»;

4.3.2. за формированием и размещением в ИС распорядительной документации по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции»;

4.3.3. за регистрацией документов в программе 1С: Предприятие и формированием ПУД, отчетов по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции», размещение в ИС в срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;

4.4. Руководитель (ЕИО) организации-Заказчика назначает по форме решения ЕИО (Приложение № 1 СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции») ответственного специалиста организации-Заказчика за соблюдение регламента и исполнение действий по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции» или выполняет все действия самостоятельно руководствуясь положениями данного стандарта и СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;

5. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Основной целью данного СТО СМК является:

5.1.1. Утверждение последовательности действий процесса регистрации документов, формирование распорядительной документации, ПУД, отчетов по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции»;

5.1.2. Утверждение сроков регистрации документов, формирование распорядительной документации, ПУД, отчетов по бизнес-процессу;

5.1.3. Утверждение регламента взаимодействия участников бизнес-процесса;

5.1.4. Определение функциональных обязанностей и зоны ответственности каждого участника бизнес-процесса;

5.2. Бизнес-процесс «Производство и выпуск продукции» основан на следующих принципах:

5.2.1 Соблюдение последовательности операций по отражению ФХЖ для предотвращения формирования недостоверной бухгалтерской (финансовой) отчетности;

5.2.2. Своевременное, полное документальное оформление ФХЖ по бизнес-процессу;

5.2.3. Своевременная регистрация документов в программе 1С: Предприятие, формирование, размещение ПУД и отчетов в единой ИС;

5.2.4. Своевременная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов, подтверждение данных в регистрах бухгалтерского учета;