ar-net.ru 4.57.1. Формирование Приложения к выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (код формы по КФД 0531838) осуществляется органом Федерального казначейства по письменному запросу организации - клиента следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер соответствующего лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата формирования документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - указывается полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание организации - клиента, с отражением в кодовой зоне его кода по КОФК;
по строке "Наименование организации - клиента" - указывается полное наименование организации - клиента, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
по строке "Наименование вышестоящей организации" - полное наименование вышестоящей организации с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО. Данная строка заполняется в случае, если лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса открыт обособленному подразделению организации - клиента.
В содержательной части указывается:
в графе 1 - код классификации операции, по которому отражены операции на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса. При отражении операций по поступлению средств на лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса данная графа не заполняется;
в графе 2 - код цели;
в графе 3 - суммы поступлений, включая суммы восстановления ранее произведенных кассовых выплат, в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - сумма кассовых выплат в валюте Российской Федерации;
в графе 5 - итоговая сумма, определяемая как сумма поступлений, отраженная в графе 3, за вычетом суммы выплат, отраженной в графе 4;
в графе 6 - примечание (при необходимости).
По строке "Итого по коду цели" указывается:
в графе 3 - общая сумма поступлений (восстановления кассовых выплат) в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - общая сумма кассовых выплат в валюте Российской Федерации.
По строке "Всего" указываются общие суммы:
в графе 3 - поступлений в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - выплат в валюте Российской Федерации по соответствующему коду цели;
в графе 5 - остатка средств по кодам цели, который рассчитывается как разность между поступлениями, отраженными в графе 3, и выплатами, отраженными в графе 4.
При отсутствии показателей в графах 3 и 4, строка в соответствующей графе не заполняется.
Приложение к выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заверяется на последней странице подписью ответственного исполнителя органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты формирования документа.
Каждая завершенная страница Приложения к выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса должна быть пронумерована с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.
4.57.2. Формирование Приложения к выписке из лицевого счета бюджетного учреждения (лицевого счета автономного учреждения) осуществляется органом Федерального казначейства за предшествующий операционный день следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер лицевого счета бюджетного учреждения (лицевого счета автономного учреждения).
В заголовочной части формы документа указываются:
дата формирования документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание бюджетного учреждения (автономного учреждения), с отражением в кодовой зоне его кода по ОКПО и кода по КОФК;
по строке "Наименование бюджетного учреждения (автономного учреждения)" - полное наименование бюджетного учреждения (автономного учреждения) с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
по строке "Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя" - полное наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения (автономного учреждения) с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
по строке "Наименование бюджета" - наименование соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации из которого, в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, предоставляется соответствующая субсидия бюджетному учреждению (автономному учреждению).
В содержательной части указываются:
в графе 1 - код КОСГУ, по которому отражены операции на лицевом счете бюджетного учреждения (лицевом счете автономного учреждения);
в графе 2 - сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации в разрезе кодов КОСГУ;
в графе 3 - сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации в разрезе кодов КОСГУ;
в графе 4 - итоговая сумма, определяемая как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой выплат, отраженной в графе 3;
в графе 5 - примечание (при необходимости).
По строке "Итого" указываются:
в графе 2 - общая сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации;
в графе 3 - общая сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - общая сумма остатка средств, который рассчитывается как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой выплат, отраженной в графе 3.
При отсутствии показателей строки в соответствующих графах не заполняются.
Приложение к выписке из лицевого счета бюджетного учреждения (лицевого счета автономного учреждения) заверяется на последней странице подписью ответственного исполнителя органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты формирования документа.
Каждая завершенная страница Приложения к выписке из лицевого счета бюджетного учреждения (лицевого счета автономного учреждения) должна быть пронумерована с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.
4.57.3 Формирование Приложения к выписке из отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (отдельного лицевого счета автономного учреждения) осуществляется органом Федерального казначейства по мере совершения операций по отдельному лицевому счету бюджетного учреждения (отдельному лицевому счету автономного учреждения) за предшествующий операционный день следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (отдельного лицевого счета автономного учреждения), по которому сформировано Приложение к выписке из отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (отдельного лицевого счета автономного учреждения).
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, за которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание бюджетного учреждения (автономного учреждения), с отражением в кодовой зоне его кода по ОКПО и кода по КОФК;