ar-net.ru В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в котором обслуживается лицевой счет бюджета, с отражением в кодовой зоне его кода по КОФК;
по строке "Наименование бюджета" - полное наименование соответствующего бюджета;
по строке "Финансовый орган" - наименование финансового органа соответствующего бюджета.
Подраздел 1.1 "Остатки на лицевом счете" Отчета о состоянии лицевого счета бюджета заполняется следующим образом.
По строке "остаток на начало года" в графе 2 указываются остатки средств бюджета на начало года.
По строке "остаток на отчетную дату" в графе 2 указываются доступные остатки средств бюджета на конец дня на дату формирования Отчета о состоянии лицевого счета бюджета.
При отсутствии остатков по строке в соответствующей графе проставляется "ноль" (0).
Подраздел 1.1 "Остатки на лицевом счете" выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде в случае наличия информации для его заполнения.
Подраздел 1.2 "Операции с бюджетными средствами" Отчета о состоянии лицевого счета бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому отражены операции на лицевом счете бюджета;
в графах 2, 3 - соответственно сумма поступлений в бюджет (включая восстановление кассового расхода) по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации и из них сумма поступлений за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графах 4, 5 - соответственно сумма выплат из бюджета (включая возвраты средств плательщикам) по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации и из них сумма выплат за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графе 6 - итоговая сумма доходов за операционный день по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации, которая рассчитывается как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой выплат, отраженной в графе 4;
в графе 7 - итоговая сумма расходов по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации, которая рассчитывается как
разность между суммой выплат, отраженной в графе 4, и суммой поступлений, отраженной в графе 2;
в графе 8 - итоговая сумма источников финансирования дефицита бюджета по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации, которая рассчитывается как разность между суммой поступлений, отраженной в графе 2, и суммой выплат, отраженной в графе 4;
в графе 9 - примечание (при необходимости), в том числе перед текстовым примечанием в скобках указывается код цели субсидии (субвенции) из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
Показатели в графах 2 - 8 указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года на дату формирования Отчета о состоянии лицевого счета бюджета.
По строке "Итого" указываются итоговые объемы:
в графах 2, 3 - соответственно поступлений в бюджет и из них поступлений в бюджет за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графах 4, 5 - соответственно выплат из бюджета и из них выплат из бюджета, произведенных за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графах 6, 7, 8 - соответственно доходов, расходов, источников финансирования дефицита бюджета.
При отсутствии показателей в графах 2 - 8 по строке в соответствующей графе проставляется "ноль" (0).
Подраздел 1.2 "Операции с бюджетными средствами" выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде в случае наличия информации для его заполнения.
Подраздел 1.3 "Предельные объемы финансирования" Отчета о состоянии лицевого счета бюджета заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - код классификации расходов бюджетов, по которому отражены операции на лицевом счете бюджета;
в графе 2 - сумма предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, которая рассчитывается как разность между суммой переведенных предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета
субъекта Российской Федерации (местного бюджета), отраженной в графе 3, и суммой отозванных предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), отраженной в графе 4;
в графах 3, 4 - соответственно сумма переведенных и сумма отозванных предельных объемов финансирования по соответствующему коду классификации расходов бюджетов за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графе 5 - сумма предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета по соответствующему коду классификации расходов бюджетов, которая рассчитывается как разность между суммой переведенных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета, отраженной в графе 6, и суммой отозванных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета, отраженной в графе 7;
в графах 6, 7 - соответственно сумма переведенных и сумма отозванных предельных объемов финансирования по соответствующему коду классификации расходов бюджетов за счет иных доходов бюджета;
в графе 8 - примечание (при необходимости), в том числе перед текстовым примечанием в скобках указывается код цели субсидии (субвенции) из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
Показатели в графах 2 - 7 указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года на дату формирования Отчета о состоянии лицевого счета бюджета.
По строке "Итого" указываются итоговые объемы:
в графе 2 - предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графах 3, 4 - соответственно переведенных и отозванных предельных объемов финансирования за счет субсидии, субвенции из федерального бюджета, являющихся источником финансового обеспечения расходов бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
в графе 5 - предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета;
в графах 6, 7 - соответственно переведенных и отозванных предельных объемов финансирования за счет иных доходов бюджета;
При отсутствии показателей в графах 2 - 7 по строке в соответствующей графе проставляется "ноль" (0).
Подраздел 1.3 "Предельные объемы финансирования" выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде в случае наличия информации для его заполнения.
Подраздел 2.1 "Остатки на лицевом счете" Отчета о состоянии лицевого счета бюджета заполняется следующим образом.
По строке "остаток на начало года" в графе 2 указываются остатки средств от приносящей доход деятельности на начало текущего финансового года.
По строке "остаток на отчетную дату" в графе 2 указываются доступные остатки средств бюджета на конец дня на дату формирования Отчета о состоянии лицевого счета бюджета.
При отсутствии остатков по строке в соответствующей графе проставляется "ноль" (0).
Подраздел 2.1 "Остатки на лицевом счете" выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде в случае наличия информации для его заполнения.
Подраздел 2.2 "Операции со средствами от приносящей доход деятельности" Отчета о состоянии лицевого счета бюджета заполняется следующим образом.