ar-net.ruПриложение 7
к Указанию Банка России
от 24 марта 2017 года N 4323-У
"О формах, порядке и сроках составления и
представления в Банк России отчетов
акционерными инвестиционными фондами,
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов"
(форма)
Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений по состоянию на ___________________ 20__ года
Код формы по ОКУД* 0420507
Квартальная
Номер строки | Полное наименование управляющей компании негосударственного пенсионного фонда | ИНН* управляющей компании негосударственного пенсионного фонда | Полное наименование негосударственного пенсионного фонда | ИНН* негосударственного пенсионного фонда | Номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | |||||
2 | |||||
... |
Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений | Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющей компании) ("+"/"-"), рублей | Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании, рублей | Обороты по сделкам купли- продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, рублей |
7 | 8 | 9 | 10 |
Расходы, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, рублей | ||||||
оплата услуг брокера | оплата услуг биржи | оплата услуг специализированного депозитария | оплата необходимых расходов управляющей компании | оплата расходов на страхование риска ответственности | оплата услуг банков | прочие расходы |
11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
______________________________
* Общероссийский классификатор управленческой документации.
* Идентификационный номер налогоплательщика.
Руководитель управляющей компании негосударственного пенсионного
фонда (лицо, исполняющее обязанности руководителя управляющей
компании негосударственного пенсионного фонда) ____________________________
(инициалы, фамилия)
Уполномоченное лицо специализированного депозитария
негосударственного пенсионного фонда ____________________________
(инициалы, фамилия)
Порядок составления и представления отчета по форме 0420507 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений"
1. Отчет по форме 0420507 "Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений" (далее - отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений) составляется и представляется ежеквартально управляющей компанией негосударственного пенсионного фонда (далее - управляющая компания) начиная с квартала, в котором управляющая компания заключила договор (договоры) с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных накоплений, до квартала, предшествующего кварталу, в котором такой договор расторгнут (прекращен) (такие договоры расторгнуты (прекращены), или у негосударственного пенсионного фонда аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда.
2. Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений составляется за отчетный период и представляется ежеквартально в Банк России не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного периода. В целях составления отчета о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений под отчетным периодом понимается первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год.
3. Лицо, указанное в абзаце четвертом пункта 4 настоящего Указания, подписывает отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений в части подтверждения достоверности сведений об инвестировании средств пенсионных накоплений (графы 2-7, 9-17 отчета о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений).
4. Данные в отчете о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений указываются следующим образом: сумма - в рублях с двумя десятичными знаками после запятой.
5. Данные в отчете о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений указываются по всем портфелям негосударственных пенсионных фондов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании.
6. Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений составляется по одному негосударственному пенсионному фонду и включает все договоры доверительного управления, заключенные управляющей компанией с этим негосударственным пенсионным фондом.
7. В отчете о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений указывается:
в графе 8 - финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до выплаты вознаграждения управляющей компании). Если по графе 8 показатели принимают отрицательное значение, они показываются со знаком "минус";
в графе 9 - начисленная сумма вознаграждения управляющей компании;
в графе 10 - общая сумма (по модулю) совершенных за отчетный период сделок купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов;
в графах 11-17 - сумма расходов, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений.
8. Все даты в отчете о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год.
Приложение 8
к Указанию Банка России
от 24 марта 2017 года N 4323-У
"О формах, порядке и сроках составления и
представления в Банк России отчетов
акционерными инвестиционными фондами,
управляющими компаниями инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов"
(форма)
Полное наименование управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда | ИНН* управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда | ОГРН** управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда | |
1 | 2 | 3 | |