СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Реализация товаров и услуг» стр. 2

5. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА

5.1. Действия участников процесса

Ответственный специалист (участник процесса) регистрирует документ «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия руководствуясь таблицей №1;

Участник процесса/действия	Документ-основание
1. Специалист- организации - Заказчика
В течении 1-го рабочего дня с момента свершения ФХЖ, но не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ выполняет одно из действий (п.1 или п.2 данной таблицы):	СТО СМК «Закрытие периода»;
1.в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Реализация товаров и услуг» по реализации:- ТМЦ, готовой продукции (руководствуясь разделом №6 данной МИ);- ОС (руководствуясь разделом №7 данной МИ);Выгружает ПУД на согласование/подписание, завершает бизнес-процесс, руководствуясь п. 5.5. данной МИ;	-СТО СМК «Управление договорами»; -СТО СМК «Учет основных средств»; -СТО СМК «Учет доходов и расходов по бизнес-процессу «Продажа по проектам»; -СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление первичных учетных документов по бизнес-процессу «Продажа по проектам», контроль завершения бизнес-процесса»; -СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление документов по бизнес-процессу «Продажа без проекта», контроль завершения бизнес-процесса»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документов по выбытию ОС»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура»; -СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;
2.в ИС формирует заявку специалисту Отдела сопровождения с поручением зарегистрировать документ «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия.В заявке представляет информацию в форме таблицы: Дата документа Договор/спецификация Наименование/количество Подпись ПУД Дата в форматеДД.ММ.ГГ 1.ссылка на карточку договора в ИС;2.номер и дата спецификации в программе 1С: Бухгалтерия предприятия; 1.наименование ОС/ТМЦ;2. количество, единица измерения; Информация о лицах, подписывающих ПУД (Если ПУД подписывают лица по доверенности, то специалист организации - Заказчика, прикладывает ссылки на карточки ПУД «Доверенность» в ИС;) В ИС получает заявку от специалиста Отдела сопровождения по в статусе «Исполнена. Результат на согласовании», в течении 1-го рабочего дня согласовывает результат исполнения по заявке.	-СТО СМК «Управление договорами»; -СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Доверенность»; -СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;
2. Специалист Отдела сопровождения
1.В течении 2-х рабочих дней с момента получения в ИС карточки ПУД (акт сдачи-приемки оказанных услуг, акт приема-передачи недвижимости):1.1 проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД (если ПУД оформлен с нарушениями п. 2.1.2 раздела №2 данной МИ, то выполняет действия согласно п. 5.2 раздела №5 данной МИ);1.2 в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Реализация товаров и услуг» по реализации:- работ, услуг (руководствуясь разделом №8 данной МИ);-реализации квартир (руководствуясь разделом № 9 данной МИ);	-СТО СМК «Закрытие периода»; - СТО СМК «Учет доходов и расходов по договору строительного подряда»; -СТО СМК Методологическая инструкция «Учет доходов и расходов по договору строительного подряда»; -СТО МИ по применению программного обеспечения «Автоматизация учетных операций»;
2.В течении 2-х рабочих дней с момента получения в ИС заявки от специалиста организации Заказчика с поручением зарегистрировать документ «Реализация товаров и услуг» по реализации: ТМЦ, готовой продукции, ОС, в форме таблицы (п.2 данной таблицы «Действия специалиста- организации - Заказчика):2.1.анализирует полноту предоставленных данных для регистрации документа «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, при необходимости запрашивает дополнительную информацию в поле заявки; 2.2.регистрирует документ «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, формирует ПУД, выгружает в ИС на согласование/подписание, руководствуясь п. 5.5. данной МИ;2.3. в заявке устанавливает количество часов (фактически затраченных на исполнение заявки), направляет на согласование результата руководителю организации -Заказчика, контролирует согласование заявки;	-СТО СМК «Управление договорами»; - СТО СМК «Учет основных средств»; -СТО СМК «Учет доходов и расходов по бизнес-процессу «Продажа по проектам»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление первичных учетных документов по бизнес-процессу «Продажа по проектам», контроль завершения бизнес-процесса»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление документов по бизнес-процессу «Продажа без проекта», контроль завершения бизнес-процесса»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документов по выбытию ОС»; - СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура»;
3. В течении 2-х рабочих дней с момента получения в ИС карточки ПУД (товарная накладная, универсальный передаточный документ, ПУД по ОС согласно таблицы):3.1проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД (если ПУД оформлен с нарушениями п. 2.1.2 раздела №2 данной МИ, то выполняет действия согласно п. 5.2 раздела №5 данной МИ);3.2в программе 1С: Бухгалтерия предприятия подтверждает в БУ зарегистрированный документ «Реализация товаров и услуг» специалистом организации - Заказчика (руководствуясь разделом № 10 данной МИ);	-СТО СМК «Управление договорами»; -СТО СМК «Закрытие периода»;

5.2. Бухгалтерская экспертиза ПУД

5.2.1. Специалист Отдела сопровождения перед регистрацией (либо перед подтверждением в БУ) документа «Реализация товаров и услуг», проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД;

5.2.2. Если ПУД оформлен с нарушением действующего законодательства (п. 2.1.2 раздела №2 данной МИ), специалист Отдела сопровождения в ИС в карточке ПУД:

- во вкладке «Исполнение – исполнение документа» регистрирует нарушения с рекомендациями по их устранению ответственному специалисту организации – Заказчика. Устанавливает Ф.И.О. специалиста организации – Заказчика в реквизите «Исполнители»;

- во вкладке «Исполнение документа – Контроль» устанавливает Ф.И.О. специалиста Отдела сопровождения, как «Контролера», устанавливает дату контроля + 5 рабочих дней от даты регистрации рекомендаций «Исполнителю»;

- по кнопке «Обработать» направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика, одновременно присваивая статус «Документ на доработку»;

5.2.3. Специалист Отдела сопровождения получает карточку ПУД по дате контроля (п. 5.2.2 данной МИ):

- нарушения устранены – выполняет действия руководствуясь таблицей №1 раздела №5 данной МИ;

- нарушения не устранены – устанавливает новую дату контроля +5 рабочих дней от даты контроля по п.5.2.2 данной МИ, направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика;

Последней контрольной датой является дата 5-го этапа СТО СМК «Закрытие периода». Если на данную дату не устранены замечания, то специалист Отдела сопровождения включает факт нарушения в пункт по нарушению контракта ЕИО согласно СТО СМК Система предупреждения нарушений контракта ЕИО;

5.2.4. Специалист Отдела сопровождения в течении отчетного месяца самостоятельно определяет срок регистрации документа «Реализация товаров и услуг» на основании ПУД, по которым были выявлены нарушения и устранены позже установленного срока по п.5.2.3 данной МИ;

5.3. Виды операций документа «Реализация товаров и услуг»

Ответственный специалист (участника процесса) регистрирует в программе 1 С: Бухгалтерия документ «Реализация товаров и услуг» (согласно таблицы №1 раздела №5 данной МИ) по видам операции (рис. №1) в соответствии с ФХЖ.

Рисунок №1

352 × 279 пикс.     Открыть в новом окне

Соответствие ФХЖ виду операции и вкладке документа «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия представлено в таблице №2;

Таблица №2

Вид операции	ФХЖ	Вкладка документа
Продажа	Реализация:
	ТМЦ	Товары, рис. №2
	Работы, услуги	Услуги, рис. №3
Рисунок №2 476 × 315 пикс.     Открыть в новом окне Рисунок №3 498 × 350 пикс.     Открыть в новом окне
Продажа по проекту	Реализация ТМЦ	Товары, рис. №4
Рисунок №4 491 × 339 пикс.     Открыть в новом окне
Продажа ОС	Реализация ОС	Основные средства, рис. №5
Рисунок №5 539 × 314 пикс.     Открыть в новом окне
Пере предъявление услуг	Пере предъявление товаров, работ услуг организации –Принципалу по агентскому договору	Пере предъявление, рис. №6
Рисунок №6 574 × 321 пикс.     Открыть в новом окне
Пере предъявление услуг перевозки	Оказание транспортных услуг, выполнение работ строительными машинами и механизмами	Услуги, рис. №7
Рисунок №7 490 × 333 пикс.     Открыть в новом окне
Услуги ЖЭУ	Оказание коммунальных услуг	Услуги, рис. №8
Рисунок №8 522 × 354 пикс.     Открыть в новом окне
Продажа квартир	Реализация квартир	Квартиры, рис. №9
Рисунок №9 558 × 317 пикс.     Открыть в новом окне
- Финансовые услуги- Уступка прав по ДДУ (ПО в стадии разработки)	Уступка права требования	Финансовые услуги
Продажа по генподрядуРаботы на сторонуАмортизация оборудованияУслуги по заключенным договорамРеализация сотрудникуПерепредъявление ЖЭУПродажа оборудованияГрупповая реализацияПродажа за наличный расчетПродажа принципалПродажа услуг агентаПерепредъявление услуг ОСОтчет комиссионера	Данный вид операции не используется

5.4. Варианты реализаций по документу «Реализация товаров и услуг»

Ответственный специалист (участник процесса) заполняет в документе «Реализация товаров и услуг» реквизит «Вариант реализации» (согласно таблицы №1 раздела №5 данной МИ) во вкладке «Дополнительно по следующим правилам (рис. №10):

5.4.1. реализация активов организации: ТМЦ, готовой продукции, ОС, квартир – вариант реализации из папки «Товары (материалы, имущество)»;

5.4.2. реализация работ, услуг – вариант реализации из папки «Работы» или «Услуги»;

5.4.3. реализация прав организации – вариант реализации из папки «Продажа прав»;

760 × 275 пикс.     Открыть в новом окне

При регистрации в текущем периоде документа «Реализация товаров и услуг» по ФХЖ прошлого отчетного периода (год), в реквизите «Вариант реализации» устанавливает вариант «Реализация прошлых лет» (рис. №11);

767 × 260 пикс.     Открыть в новом окне

5.5. Выгрузка ПУД в ИС на согласование/подписание, завершение бизнес-процесса

5.5.1. Ответственный специалист (участник процесса) после регистрации документа «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия (согласно таблицы №1 раздела №5 данной МИ) во вкладке «Выгрузка в lotus» по кнопке «Выгрузить в лотус» выбирает форму ПУД: товарная накладная (по организации – Заказчику, применяющему УСНО) или универсальный передаточный документ (по организации – Заказчику, применяющему ОСНО) для подписания (рис. №12), по кнопке «ОК» запускает процесс регистрации карточки ПУД в ИС;

904 × 331 пикс.     Открыть в новом окне

5.5.2. В документе «Реализация товаров и услуг» по связанному значку, переходит в карточку ПУД. Выполняет одно из действий:

- во вкладке «Подписанные файлы» добавляет выгруженный файл ПУД на подписание ЭЦП, если организация – Заказчик (покупатель ТМЦ) ведет учет в ИС;

- во вкладке «Согласование» устанавливает цикл согласования, если организация – контрагент не ведет учет в ИС;

5.5.3. Во вкладке «Исполнение документа/Контроль» устанавливает реквизиты:

- контролер (Ф.И.О. Исполнителя);

- дата контроля +5 рабочих дней с момента выгрузки ПУД на согласование/подписание;

5.5.4. По кнопке «Обработать/направить на рассмотрение пользователям» направляет карточку ПУД лицам, установленным в цикле согласования/подписания документа с визой «Рассмотреть и согласовать/подписать ПУД в течении 3-х рабочих дней, либо предоставить мотивированный отказ»;

5.5.5. В ИС получает карточку ПУД по дате контроля, установленной согласно п.5.5.3 данной МИ, выполняет действия согласно таблицы №3;

Организация- контрагент	Статус ПУД	Действия специалиста
Организация- Контрагент ведет учет в ИС	ПУД подписан ЭЦП	Направляет карточку ПУД специалисту ДОУ, руководствуясь СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения
	ПУД не подписан ЭЦП (предоставлен мотивированный отказ)	В программе 1С: Бухгалтерия предприятия отменяет регистрацию документа, руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»;
Организация- Контрагент не ведет учет в ИС	Карточка ПУД в статусе «Согласована»	Направляет карточку ПУД специалисту ДОУ, руководствуясь СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения с визой «Распечатать документ в 2-х экземплярах, передать на подпись лицам, ответственным за подписание ПУД;
	Карточка ПУД в статусе «Не согласована, отрицательное согласование»	В программе 1С: Бухгалтерия предприятия отменяет регистрацию документа, руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»

6. РЕАЛИЗАЦИЯ ТМЦ

6.1. Ответственный специалист (участник процесса) для регистрации документа «Реализация товаров и услуг» согласно раздела №5 данной МИ открывает Подсистему «Управление договорами» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия переходит в состав раздела «Договоры контрагентов», формирует отбор по организации – Заказчику и организации – Покупателю (рис. №13, рис№14);