СТО МИ пользователя «Учет дивидендов» стр. 4

Формирование проводок

Формирование проводок происходит в зависимости от счета учета по виду долга, по которому производят взаимозачет. Программно для регистра «взаиморасчетов с контрагентами» снимается долг, как будто прошла оплата.

Возможные примеры проводок приведены ниже.

Д-т 75.02 (75.04) К-т 58.03, 58.05, 58.06, 58.07, 58.08, 62.01,76.09 – сумма дивидендов минус НДФЛ.

Для физ. лиц:

К-т НД.9 – сумма НДФЛ.

Д-т 75.68.1 К-т 68.01.2 – сумма дивидендов минус налог.

Для юр. Лиц:

К-т НП.9 – сумма налога на прибыль.

Д-т 75.68.2 К-т 68.04.3 – сумма налога на прибыль.

После нажатия на кнопку – «Проводки БУ» открывается Журнал проводок (бухгалтерский учет), в котором имеется возможность увидеть сформированные проводки по счетам (рисунок 25).

785 × 309 пикс.     Открыть в новом окне	Журнал проводок

Оплата НДФЛ (Налог на прибыль для юр. лиц)

Документ «Платежное поручение исходящее», вид операции: «Перечисление налога». Форма документа представлена на рисунке 26.

679 × 596 пикс.     Открыть в новом окне	Документ "Платежное поручение исходящее: Перечисление налога"

Реквизиты:

• Счет учета,
• Признак «Оплачено»,
• Признак «По прочим операциям»,
• Организация,
• Банковский счет организации,
• Контрагент,
• Банковский счет контрагента,
• Получатель,
• Договор получателя,
• Заявка на платеж,
• Сумма документа,
• Счет учета расчетов с контрагентом. В зависимости от выбора данного счета отображаются необходимые для заполнения его субконто. В данном случае – это Виды платежей, Период начисления, Контрагенты.
• Признак «Расшифровать прочее»,
• Признак «По агентским за дольщика»,
• Статья ДДС,
• Ответственный,
• Комментарий.

Формирование проводок

Для дивидендов в этом виде операции указываются счета: «68.01.1», «68.04.03». Формируются следующие проводки.

Для физ. лиц:

Д-т НД.9 – сумма НДФЛ.

Д-т 68.01.2 К-т 51 – сумма НДФЛ.

Для юр. Лиц:

Д-т НП.9 – сумма налога на прибыль.

Д-т 68.04.3 К-т 51 – сумма налога на прибыль.

На рисунке 27 представлен проведенный документ.

696 × 581 пикс.     Открыть в новом окне	Документ "Платежное поручение исходящее: Перечисление налога"

После нажатия на кнопку – «Проводки БУ» открывается Журнал проводок (бухгалтерский учет), в котором имеется возможность увидеть сформированные проводки по счетам (рисунок 28).

786 × 270 пикс.     Открыть в новом окне	Журнал проводок

Выгрузка в Лотус

Для следующих документов реализована выгрузка «Бухгалтерской справки» в Лотус:

• «Акт передачи векселей»;
• «Платежное поручение исходящее»;
• «Расходный кассовый ордер»;
• «Корректировка взаиморасчетов» с видом операции: «Новирование обязательства по выплате дивидендов»
• «Корректировка взаиморасчетов новая» с видом операции: «Расчеты с участниками общества (зачет встречных требований)»;
• «Начисление дивидендов» при виде операции «Восстановление дивидендов».

Форма бухгалтерской справки представлена на рисунке 29.

605 × 371 пикс.     Открыть в новом окне	Форма бухгалтерской справки

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия есть возможность сформировать «Бухгалтерскую справку» по кнопке «Печать», чтобы просмотреть ее содержание перед выгрузкой в Лотус. Пример заполненной формы бухгалтерской справки представлен на рисунке 30.

619 × 298 пикс.     Открыть в новом окне	Бухгалтерская справка

По кнопке «Выгрузить в Лотус» справка выгружается в Лотус в формате XPS. При выплате дивидендов юридическому лицу ответственный бухгалтер, кто осуществлял выгрузку, подписывает ЭЦП. После нажатия на кнопку «открыть в Лотус», открывается справка в программе Лотус. Пример показан на рисунке 31.

646 × 466 пикс.     Открыть в новом окне	Выгрузка справки в Лотус

Ведомость по дивидендам

Отчет предназначен для получения ведомости по дивидендам в разрезе организации, контрагента и периода начислений.

Группировки строк по умолчанию:

• Организация,
• Контрагент,
• Период начислений.

Показатели:

• Дивиденды на начало,
• Начислено за период,
• Выплачено за период,
• Дивиденды на конец.

После нажатия на кнопку «Быстрые отборы» имеется возможность установить отборы по полям, представленным на рисунке 32.

886 × 129 пикс.     Открыть в новом окне	Быстрые отборы

После нажатия на кнопку «Настройка…» открывается панель дополнительных настроек отчета. В дополнительных настройках можно установить отбор по значениям, упорядочивание записей, условное оформление, группировки записей, дополнительные реквизиты для вывода в режиме детализации по записям, и выбор выводимых данных (рисунок 33).

708 × 526 пикс.     Открыть в новом окне	Настройки отчета

На рисунке 34 представлен сформированный отчет «Ведомость по дивидендам».

875 × 400 пикс.     Открыть в новом окне	Отчет "Ведомость по дивидендам"